在企业财务领域摸爬滚打多年, 我察觉到好多公司并非业务开展得不尽如人意, 而是在客户信用方面栽了跟头, 深陷其中。应收账款呈现出如滚雪球般的态势, 持续增大, 致使资金链面临随时发生断裂的风险。客户信用风险管理制度实际上就是助力企业把控这些风险的手段, 其关键在于, 能让企业在给予赊账时心里有谱, 明确知晓哪些客户能够进行赊账, 可赊账的额度是多少, 以及应当在何时进行账款回收。
早前, 我为一家制造企业提供过服务, 那家企业曾因一位大客户欠款未归还, 连续三个月都无法给员工发放工资。之后, 我们协助他们整理出一整套完备的信用管理体系, 从客户建立档案开始, 直至额度审批, 从账期进行约定, 再到逾期展开催收, 每一个步骤都设有明晰的规则。历经两年时间, 坏账率从百分之八降低至百分之零点五以下。这件事情使我深切认识到, 制度并非是挂在墙上的文件, 而是切实能够保护企业的防线。
客户信用风险管理制度包括哪些核心内容
一套健全且完备的信用管理制度, 需要从客户准入这个起始点着手抓起 , 并非所有客户都具备赊销的价值, 资质的详细核查, 经营状况的全面评估, 历史信用记录的仔细梳理, 这些均是务必开展的重要工作 , 部分企业在这一环节就疏忽大意, 认为客户数量众多便可以, 结果后续遭遇诸多麻烦。
另一块重点是额度管理, 每个客户可享账期的具体数值是多少, 欠款上限究竟为何数, 这些均需量化标准, 不同行业、不同客户类型应存有各异授信策略, 绝不可一概而论，我忆起有一贸易公司, 将所有客户账期皆设为60天, 而后发觉部分客户30天便能回款, 徒然积压大量资金。
动态跟踪机制不能少, 预警机制同样也不能少。客户的经营状况处于变化之中, 今日信誉良好的客户, 明日有可能就出现财务危机。定期的信用复查这种情况, 及时的额度调整这种情况, 明确的逾期催收流程这种情况, 皆为制度里必定要包含的环节。
客户信用风险管理制度落地要注意哪些问题
众多企业所制定的制度, 书写得颇为出色, 然而在实际执行过程中, 却出现了极大程度的折扣情况。问题常常源于部门之间的协作环节。销售部门为了取得业绩, 竭尽全力去签订订单, 而风控部门却在额度审批方面设置阻碍, 双方频繁产生争执。解决此问题的最重要之处, 在于促使销售与风控形成共同的认识, 清楚知晓信用管理并非是为了限制业务, 而是为了能够实现长久且稳定地开展业务。
再一个常常出现的问题是, 制度更新存在不及时的状况。市场环境会发生变化, 客户结构同样会发生变化, 三年前制定的标准, 到今年或许就不再适用了。应当定期对制度的有效性予以回顾, 依据实际情形作出调整。
执行, 实则为制度生命力之所在。哪怕是再完善的流程, 一旦沦为形式主义, 便会变得毫无意义。高层予以重视, 全员开展培训, 并且严格执行, 当这三点均得以实现之时, 信用管理制度方可切实发挥其应有的作用。
